Prečo firmy rastú a napriek tomu nemajú peniaze?

"Výrobná spoločnosť zvýšila svoj obrat za dva roky z 8 na 12 miliónov eur. Noví zákazníci, plný výrobný plán a rekordný počet objednávok. Na prvý pohľad úspešný príbeh."

Majiteľ však mal čoraz častejšie pocit, že niečo nie je v poriadku. Napriek rastu tržieb bolo na bankovom účte menej peňazí, než očakával. Firma začala viac využívať kontokorent a každá väčšia investícia si vyžadovala dôkladné zvažovanie. Problém nebol v tom, že by firma nezarábala.

Problém bol v tom, že rast spotreboval viac hotovosti, než firma dokázala vytvoriť.

Rast potrebuje financovanie

Každá nová zákazka znamená nové náklady. Materiál treba nakúpiť vopred, zamestnancov zaplatiť každý mesiac a výrobu financovať ešte skôr, ako zákazník uhradí faktúru. Ak zákazník zaplatí o 60 dní, firma počas tohto obdobia financuje výrobu z vlastných zdrojov. Čím rýchlejšie rastie, tým viac peňazí potrebuje. Práve preto môže úspešná firma zápasiť s nedostatkom hotovosti.

Zisk ešte neznamená peniaze na účte

Mnohých majiteľov prekvapí, že zisk a hotovosť sú dve rozdielne veci.

Vo výsledovke môže firma vykazovať zisk, no veľká časť peňazí zostáva viazaná v pohľadávkach alebo zásobách. Účtovne je všetko v poriadku, ale na bežnú prevádzku peňazí nepribúda. Pre finančné zdravie podniku je preto rovnako dôležité sledovať cash flow ako samotný hospodársky výsledok.

Tri oblasti, ktoré rozhodujú o hotovosti

Ak chce firma zlepšiť svoju finančnú stabilitu, mala by pravidelne sledovať tri ukazovatele:

• Pohľadávky – Ako dlho čakáte na úhradu faktúr?
• Zásoby – Neviažete zbytočne veľa kapitálu na sklade?
• Záväzky – Využívate efektívne dohodnuté platobné podmienky?

Aj malé zlepšenie v jednej z týchto oblastí môže uvoľniť značné množstvo hotovosti.

Nestačí vedieť, čo bolo minulý mesiac

Mnohé firmy majú kvalitné mesačné reporty. Tie však opisujú minulosť.

Dôležitejšia otázka znie: Ako bude vyzerať hotovosť o dva alebo tri mesiace?

Práve schopnosť predvídať budúci vývoj umožňuje robiť lepšie rozhodnutia – od plánovania výroby až po investície.

Dobré rozhodnutia začínajú kvalitnými dátami

Úspešné firmy dnes prepájajú údaje z financií, výroby, skladu aj obchodu. Vďaka tomu dokážu včas identifikovať riziká a prijímať rozhodnutia na základe faktov, nie odhadov. Nejde o to vytvárať viac reportov. Ide o to mať správne informácie v správnom čase.

Záver

Rast firmy je cieľom každého podnikateľa. Aby bol dlhodobo udržateľný, musí byť sprevádzaný kvalitným finančným riadením. Najúspešnejšie firmy nesledujú len výšku tržieb. Rovnako pozorne sledujú aj to, koľko hotovosti dokážu vytvoriť a ako efektívne s ňou pracujú. Pretože skutočný úspech nespočíva len v raste obratu. Spočíva v tom, že firma rastie zdravým a finančne udržateľným spôsobom.